Kommunledningen ”slår sig för bröstet” och hävdar att nu har man koll på kommunens ekonomi. Visst, så kan det se ut i bokslutet, men tittar vi istället på de villkor som gäller för verksamheterna ute i förvaltningarna, så får vi istället följande bild av vad som gäller för 2013:
A. Budgeten för 2013 fastställdes i juni 2012 av kommunfullmäktige. Den utgår från budgeten som gällde för 2012. Följande justeringar har sedan gjorts för 2013 jämfört med budget 2012.
1. Justeringar för vissa verksamhetsförändringar/volymförändringar bland annat. på grund av fler äldre och färre barn som behöver omsorg eller utbildning.
2. Kostnader för löneökningar 2013 har justerats med ett tillskott på tre procent av förra årets lönekostnader. Enligt Barn- och Utbildningsförvaltningen saknas fortfarande cirka tio miljoner på grund av att lärarna fick en genomsnittlig löneökning på cirka fyra procent i senaste avtalet.
3. Fullmäktige beslutade slutligen att minska ramarna jämfört med 2012 med 70 miljoner kronor, fördelade på Barn- och utbildningsnämnden -27 miljoner Socialen -27 milj, Kultur och fritid -6 miljoner samt Kommunsstyrelsens förvaltning -10 miljoner.
B . 70 miljoner i minskade ramar är i sig ett stort åtagande. Till detta tillkommer dock flera faktorer som kräver mer kostnadsreduceringar.
1. Verksamheterna ute i förvaltningarna klarade inte att hålla sina kostnadsramar under 2012 utan drog över med 40 – 50 miljoner. Detta är alltså pengar som användes 2012 men som inte finns 2013 och således ökar ”besparingskraven”
2 Barn- och Utbildningsnämnden saknade tio miljoner för ökade löner plussar också på kraven för 2013.
3. Slutligen verkar alla försöka bortse från inflationen – att det kostar mer att köpa varor, hyra lokaler med mera 2013 än det kostade för samma inköp 2012. Löneökningarna har kompenserats med tre procent enligt ovan men alla andra inköp kommer att öka kostnaderna med 10-30 miljoner. Också pengar som saknas i budgeten.
Summan blir att för 2013, saknas 70 + 40-50 + 10 + 10-30 miljoner som verksamheterna köpte varor och tjänster samt betalade personalen för under 2012 . Detta ger en summa av 130-160 miljoner kronor som förvaltningarna måste minska sina kostnader med under 2013. Kostnadsminskning motsvarar cirka åtta procent av omsättningen.
Kommunstyrelsen har i sista stund ”skjutit till” några engångsbelopp som minskar problemet 2013 med 25 – 30 miljoner kronor men dessa pengar ska ej tillföras 2014 så även dessa måste ”sparas in” om kommunen 2014 ska kunna hålla budgeten. Under 2014 tillkommer dessutom kostnadsökningar på grund av. inflationen som inte heller täcks upp med mer än tre procent för löneökningar.
Under 2014 kommer vi givetvis också att ha kvar en del av ”underskottsproblemen” från 2013. Med nuvarande metoder finns ingen möjlighet att klara en kostnadsminskning med 150 miljoner under 2013, som kan bli bestående under kommande år.
Kultur och fritids budget för 2013 kan få illustrera det jag beskrivet ovan. Under hösten planerade förvaltningen hur de skulle ”ta bort” de sex miljoner som budgeten minskats med mellan 2012 och 2013. När man sedan i december, gör en genomgång av kostnadsbilden för 2013 saknas ytterligare sju miljoner för att få de tilldelade pengarna att räcka. Dessa sju miljoner var dels att man inte lyckats hålla budgeten 2012, dels att tidigare redovisning varit lite ofullständig och slutligen de kostnadsökningar som skett från 2012 till 2013. Liknande effekter måste nu alla verksamheter ta upp i sin planering för året.